关于a股可转换公司债券审判规定都有哪些?
(1)最近3年连续盈利,且最近3年净资产利润率平均在10%以上;属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低,但是不得低于7%;
(2)可转换公司债券发行后,资产负债率不高于70%;
(3)累计债券余额不超过公司净资产额的40%;
(4)募集资金的投向符合国家产业政策;
(5)可转换公司债券的利率不超过银行同期存款的利率水平;
(6)可转换公司债券的发行额不少于人民币1亿元;
(7)国务院证券委员会规定的其他条件。
2、《关于做好上市公司可转换公司债券发行工作的通知》第1条:“上市公司发行可转换公司债券,除应当符合《可转换公司债券管理暂行办法》第九条规定的条件外,还应当符合以下要求:
(1)经注册会计师核验,公司最近三个会计年度加权平均净资产利润率平均在10%以上;属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低,但是不得低于7%。经注册会计师核验,公司扣除非经常性损益后,最近三个会计年度的净资产利润率平均值原则上不得低于6%。公司最近三个会计年度净资产利润率平均低于6%的,公司应当具有良好的现金流量。最近三年内发生过重大重组的公司,以重组后的业务以前年度经审计的盈利情况计算净资产利润率。上市不满三年的公司,以最近三个会计年度平均的净资产利润率与股份公司设立后会计年度平均的净资产利润率相比较低的数据为准。
(2)上市公司发行可转换公司债券前,累计债券余额不得超过公司净资产额的40%;本次可转换公司债券发行后,累计债券余额不得高于公司净资产额的80%。公司的净资产额以发行前一年经审计的年报数据为准。”
3、《上市公司发行可转换公司债券实施办法》第6条:“发行人有下列情形之一的,中国证监会不予核准其发行申请:
(1)最近三年内存在重大违法违规行为的;
(2)最近一次募集资金被擅自改变用途而未按规定加以纠正的;
(3)信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的;
(4)公司运作不规范并产生严重后果的;
(5)成长性差,存在重大风险隐患的;
(6)中国证监会认定的其他严重损害投资者利益的情形。”
4、《证券法》第16条:“国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起三个月内作出决定;不予核准或者审批的,应当作出说明。
综上所述,要想通过a股可转换公司债券审判的首先就必须满足发行可转换公司债券的条件,才能将其发行资料转交经注会的核验,只有通过证监会的核准之后才能正式发行a股可转换公司债券或承销给证券机构代销。更多法律知识您可以登入网站咨询相关的律师。
遇到相关问题,欢迎联系德本律师,手机:025-84110110
@德本律师简介:德本律师事务所成立于2007年,是经江苏省司法厅批准成立的合伙制律师事务所。所内专职律师实行专业化分工和资源共享,人员配置优化,法律门类齐全,能...More>>
·夫妻未婚生育怎样写抚养协议
夫妻未婚生育怎样写抚养协议一、夫妻未婚生育怎样写抚养协议?甲方(男方):乙方(女方):身份证号码:身份证号码:住址:住址:鉴于:......
·深圳闯红灯处罚是什么?
深圳闯红灯处罚是什么?自从2013年新交通法颁布后交通规则变得非常严厉,新规规定,2013年1月1日闯红灯由原来的罚款200元扣3分改为罚款200元扣6分。有许......
·怀孕期离婚财产如何分割
怀孕期离婚财产如何分割离婚时对财产分割一般是针对夫妻共同财产。共同财产的计算当然是从领取结婚证书之日起计算的。夫妻关系存续期间所得,无特殊约......
·工伤鉴定等级后工伤赔偿程序是怎样的?
职员在受伤后,若想得到用人单位的经济赔偿,是必须经过工伤鉴定,确定伤情后才能确定补偿金额的,否则职员不能以用人单位不支付经济补偿金为由向人民......
·最高法对公司法中股东退股规定如何?
最高法对公司法中股东退股规定如何?公司法对于公司的经营管理等等方面都有详细的规定,公司法就是为了公司企业而订立的,我国有两种传统的公司类型......
·房屋买卖合同纠纷管辖法院怎么认定实践中
房屋买卖合同纠纷管辖法院怎么认定实践中,很多的是买卖合同最后演变为欠款纠纷的案件。如原来是供货合同(即工业品买卖合同类或其他),后买方由于各种......
·一、单位误工费的赔偿标准是什么?
一、单位误工费的赔偿标准是什么?“患者有固定收入的,按照本人因误工减少的固定收入计算,对收入高于医疗事故发生的上一年度职工平均工资3倍以上的,......
·刑事案件按撤诉处理的情况为哪几种
刑事案件按撤诉处理的情况为哪几种一、刑事案件按撤诉处理的情况为哪几种根据《刑事诉讼法》第171条的规定:“人民法院对于自诉案件进行审查后,按......
·在我国孙子有抚养奶奶的义务不?
在我国孙子有抚养奶奶的义务不?随着社会的发展进步,很多农村的年轻劳动力也开始兴起在外地打工的浪潮。而留在农村的就是老人和小孩了,而爷爷奶奶们......
·公民的行政拘留如何消除?
一、公民的行政拘留如何消除?公民的行政拘留不能消除。只要公安机关处理后,都要作为案件档案留存。一是为了保存案件材料,以备上级核查和备案;二......
·医学观察期间员工工资怎么发放?
医学观察期间员工工资怎么发放?支付标准需要结合各地的具体规定来确定,没有一个统一的标准。根据《人力资源社会保障部办公厅关于妥善处理新型冠状病......